每年讓美國人損失最多的六個報稅錯誤

2026-02-26 | 來源: 大紀元 | 轉到微信 | 有0人參與評論 | 字體: 放大縮小 | 收藏 | 打印

談到代價最高的報稅錯誤時，很少涉及審計或罰款。錯失機會和本可避免的申報錯誤通常才是最大元凶。最常見的報稅錯誤包括：

錯誤申報投資收入

在重大人生變化後忽視申報身份

錯誤處理退休賬戶分配

忽視副業收入相關規則

誤解房屋銷售和房地產成本基礎

未在報稅前後更正錯誤

通過了解這些錯誤通常發生在哪裡，並在申報前加以糾正，你可以避免隨著時間推移損失數千美元。

讓我們具體看看美國人在哪些方面損失最多，以及如何防止這種情況發生。

1. 錯誤申報投資收入

投資收入會帶來復雜性。證券賬戶會生成多種表格：1099-DIV（股息）、1099-INT（利息）以及1099-B（資本利得）。

常見錯誤包括：

申報錯誤的成本基礎

忽視資本損失結轉（即將未使用、未花費或未申領項目從一個納稅期轉移到未來納稅期）

未計入洗售調整

將短期收益與長期收益分類錯誤

僅成本基礎錯誤就可能誇大你的資本利得稅賬單。如果你低報成本基礎，就會高報收益——從而多繳稅款。

結轉收益是另一個隱形的漏洞。如果你在前幾年有過虧損，這些虧損可能會抵消未來的收益。

應采取的預防步驟包括：

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仔細審查券商對賬單

持續追蹤成本基礎

確認上一年度的損失結轉

再次核對持有期限

准確申報既能保護你的邊際稅率，也能保護長期投資回報。

2. 在重大人生變化後忽視申報身份

結婚、離婚、配偶去世或承擔照護責任都會改變你的申報身份。錯誤申報可能讓你在稅收抵免和扣除方面損失數千美元。

常見情形包括：

最近離婚的父母誤解戶主申報規則

鰥夫或寡婦錯過符合條件的存活配偶身份

已婚夫婦選擇了錯誤的申報方式

申報身份會影響：

標准扣除金額

子女稅收抵免資格

收入遞減區間

稅級門檻

在重大人生變化後，應仔細審查美國國稅局（Internal Revenue Service, IRS）的申報身份規則。錯誤申報可能減少抵免或增加應稅收入。